Cuánto paga de impuestos en el mundo un exportador de servicios

La pregunta es simple: ¿cuánto paga de impuestos en el mundo un freelancer internacional o un exportador de servicios? La respuesta depende de dónde estés parado.

Uruguay: 12.5% sobre rentas del exterior (potencialmente 0% en ciertos casos). Paraguay: 0%. Chile: 0% durante los primeros tres años. Bolivia, Ecuador, Panamá, Costa Rica: 0%. Singapur: 0%. Portugal: 0% durante diez años bajo el régimen NHR. Israel: 0% por diez años para nuevos inmigrantes. Dubai: 0%. Estonia: 0% hasta que distribuyas. Georgia: 0%.

Argentina: generalmente, más del 70% entre cargas sociales, impuestos provinciales, nacionales y retenciones varias. No hay caso. Los países inteligentes los atraen. Los países tontos los expulsan.

Ser freelancer en Argentina ya no es un plan

Si bien es cierto que con la adecuada planificación fiscal internacional podés reducir o diferir cargas tributarias, lo cierto es que con la nula seguridad jurídica y la cantidad de países que quieren recibirlos, el éxodo que se está gestando en Argentina es único en la historia. En general, los freelancers que viven en el país deben pagar impuestos. Y unos cuantos.

¿Existe alguna forma en la cual el gobierno pudiera revertir esta situación? ¿Sirve para algo la Ley de Economía del Conocimiento y el resto de los incentivos? La realidad es que sin dejar sin efecto las liquidaciones obligatorias no hay diálogo posible.

La única forma en la cual el gobierno podría detener esta fuga sería con un plan de 0% income tax y absoluta libertad respecto de las divisas generadas. Y aún así, probablemente tardaría años en hacer volver a los que se fueron. ¿Por qué? Por varias razones: falta de confianza en las instituciones, sistema bancario prehistórico, bienes personales, aduana cerrada, economía hiperregulada, internet de pésima calidad, y tantas cosas más (la lista sigue pero ya la conocés).

El exportador de servicios se está yendo expulsado, y con una herida que a esta altura no tiene ganas de cerrar. Para colmo, en el exterior descubre niveles impensados de calidad de vida, predictibilidad económica, baja inflación y respeto por la propiedad privada. Y muchos de los que todavía no se fueron físicamente ya se fueron del sistema formal. Directamente decidieron volverse 100% barrani y operar bajo la regla de "que me vengan a buscar si se animan".

Los números del mundo te obligan a replantearte todo

Cuando ves que en Portugal podés vivir diez años sin pagar impuestos sobre tus rentas del exterior, que en Dubai directamente no existe el income tax, o que Estonia te deja acumular ganancias corporativas hasta que decidas distribuirlas (sin tocarlas mientras tanto), es difícil justificar quedarte en un país que te trata como delincuente por trabajar.

Pero ojo: emigrar mal también es una posibilidad real. No se trata solamente de buscar el 0% tributario. Muchas veces hay que evaluar costo de vida, calidad de servicios públicos, acceso a salud (un tema enorme cuando dejás Argentina), sistema educativo si tenés hijos, nivel de inglés de la población local, y un montón de variables que no aparecen en las comparaciones de tasas impositivas.

Algunos países ofrecen tasas ridículamente bajas pero después te matan con el costo de vida. Otros te dan beneficios fiscales temporales que desaparecen al cabo de unos años y te dejan atrapado en una jurisdicción que quizás ya no te conviene. Y en ciertos casos, la facilidad de obtener residencia fiscal es inversamente proporcional a la calidad de vida que vas a tener ahí.

La asesoría correcta te ahorra años de problemas

Si trabajás como freelancer internacional o estás bajo modalidad contractor, te recomendamos ampliamente que te asesores para saber cómo estar en regla o, en su defecto, cómo irte a vivir a donde no te van a tratar como delincuente por trabajar. Dependiendo de tu situación, puede haber alternativas que te permitan estructurarte internacionalmente sin necesidad de emigrar físicamente (al menos en una primera etapa).

El exportador de servicios debe ser reconocido como un héroe y se merece una vida mejor. Se merece dormir tranquilo y vivir en una jurisdicción que lo quiera. Pero para llegar a ese punto necesitás entender bien las reglas del juego. No basta con googlear "países sin impuestos" y comprar un pasaje. Hay temas de residencia fiscal, de substance requirements, de compliance bancario, de corporate structuring, y de planificación sucesoria que deberías resolver antes de moverte.

En B&P Consulting trabajamos con freelancers, emprendedores y startups argentinos con operaciones internacionales. Somos una consultora especializada en exportación de servicios, estructuras corporativas, crypto regulation, movimientos interjurisdiccionales y relocalizaciones. Conocer bien las reglas del juego puede ayudarte a evitar problemas a futuro y a tomar decisiones estratégicas que protejan tu patrimonio y tu trabajo.

Podés leer más sobre Planificación fiscal multijurisdiccional en nuestros servicios.

Si estás transitando una situación en la cual necesitás ayuda, o simplemente querés contarnos tu caso, contactate con nosotros y vamos a ver cómo te podemos ayudar.